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安徽理工大学纵向科研项目及经费管理暂行办法
2020-01-08 09:07   审核人:   (点击: )

第一章  总则

第一条  为进一步建立健全符合科研活动规律的科研项目管理体制和运行机制,规范科研项目经费的管理和使用,提高纵向科研项目管理的效率和效益,保证科研项目研究工作的顺利进行,提升科研管理服务水平,促进学校科研事业的健康发展,根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔2016〕50号)、《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》(国发〔2018〕25号)以及财政部、教育部、科技部和安徽省有关文件精神,结合实际,特制定本办法。

第二条  本办法所述纵向科研项目,是指经费来源性质属于中央或地方财政资金的项目,包括科技部、教育部、中央其它各部委、国家自然科学基金委员会、全国哲学社会科学规划办公室、军工科研项目主管部门、安徽省科技厅、安徽省其它厅局、淮南市有关部门等直接下达给我校的各类科研项目,以及我校作为合作(协作)单位承担上述来源的项目。

第二章  管理职责与权限

第三条  纵向科研项目的管理坚持申请立项和过程管理并重、服务支撑与管理监督并重的原则,实行“统一管理、协同合作、责任到人”的科研项目管理体制,建立健全科研项目管理制度,加强科研项目全过程管理,保障科研任务顺利实施,提高科研质量和科研产出。

自然科学处、社会科学处负责科研项目的全过程管理及制定相关的管理政策和规定。财务处负责科研经费的会计核算和财务管理。采购中心负责科研经费购置固定资产、材料及测试加工等的审批、采购。国有资产管理处负责固定资产的登记及管理。审计处负责依照项目主管部门或委托方的规定和要求做好科研经费的审计工作。纪检监察部门加强对科学研究过程和科研管理人员从业行为的监督检查,重点加强对相关职能部门、项目负责人所属二级单位履行监管责任情况的监督检查。校学术委员会作为校内最高学术机构,统筹行使学术事务的决策、审议、评定和咨询等职权。

第四条  项目负责人对科研项目实施负有直接责任,学院(部)、重点实验室和独立运行的科研机构作为项目管理二级单位,对科研项目实施负有监管责任。项目负责人依照国家法律和相关的科研项目管理条例,认真履行项目计划任务书或合同书中各方约定的条款,对经费支出、科研成果的真实性、合法性、有效性承担相应责任,自觉接受有关部门和学校的监督和检查。

第三章   过程管理

第五条  项目申报组织。自然科学处或社会科学处发布项目指南及申报信息;二级单位组织动员,整合资源,评审推荐申报;限额申报的项目,学校组织专家评审,公开择优推荐申报。

项目申报人对申报项目的工作基础、研究现状、人员组成等作真实陈述,保证申报书的真实性,不得隐瞒与项目协作单位以及参与人员的利益关系。申报人所属二级单位对项目完成的保障条件进行审查,自然科学处或社会科学处对申请书进行形式审查。

项目申报人要严格执行国家保密法规,不得泄露国家秘密、商业秘密和个人隐私,确保科研项目安全。

第六条  项目立项管理。立项以收到主管部门批复文件为准,自然科学处或社会科学处负责公布信息、录入科研管理系统,并指导负责人完成项目计划任务书填报等。项目负责人在规定时间签订计划任务书,经所属二级单位、自然科学处或社会科学处、财务处审核后,报项目主管部门审批。

第七条  合作(外协)项目审核。与外单位合作承担的科研项目,应签订项目合作协议或合同,明确责任、权益、经费及知识产权归属等,涉及经费转拨的必须明确经费分配的比例。项目获批后,合作协议或合同内容需调整的,可另签补充协议。

我校作为参与单位的科研项目,申报时须到自然科学处或社会科学处备案,并在项目申报书中明确学校为参加单位;项目立项后,项目负责人应及时向自然科学处或社会科学处递交相关文件。

第八条  项目实施过程监管。项目负责人应当按照项目计划任务书组织开展研究工作,做好项目实施情况的原始记录,完成年度执行情况报告、中期检查报告等。二级单位需加强本单位教职工科研项目的中期管理,如发现项目进展不力的情况,要及时向自然科学处或社会科学处反映并加强监督。

第九条  项目计划任务调整。纵向项目合同(任务书)一经批复应认真履行,任务目标原则上不予调整,确需调整并符合相关规定调整范围的,应依据相关管理要求履行有关程序。

第十条  项目负责人原则上不得变更。因项目负责人调离学校变更负责人时,应办理交接手续,相关材料经双方确认、学院项目负责人所属二级单位审核、自然科学处或社会科学处同意并报项目主管单位批准认可。

第十一条  项目验收结题。项目负责人完成研究任务后,按规定撰写结题报告、编制经费决算、研究成果报告、科技报告等材料,经所属二级单位、自然科学处或社会科学处、财务处等单位审核同意后报项目主管部门批准。以验收形式结题的项目,项目负责人需提交验收申请资料、经费决算报告(有资质的会计事务所出具的审计报告)、科技报告等材料,经所属二级单位、自然科学处或社会科学处、财务处等单位审核后,由项目主管部门组织专家或委托第三方对项目进行验收结题。

第十二条  项目如因故不能按期完成,项目负责人应提出申请,经所属二级单位审核、自然科学处或社会科学处审核,上报主管部门审批,办理项目延期手续。每个项目只能提交一次延期申请,主管部门规定不得延期或可多次延期的项目除外。

不能按期结题验收的项目,学校将按相关规定,追回相应的科研项目经费,并对个人及所属二级单位进行通报,同时限制项目负责人申报相关的纵向项目并适当减少所属二级单位当年部分限项项目申报指标。

第四章  经费管理

第十三条  纵向科研经费属于学校收入,全部纳入学校财务统一管理。按项目单独核算、专款专用,并按照相关科研经费管理办法的要求合理使用,没有规定的按本办法执行。

科研经费实行专户管理。财务处应依据自然科学处或社会科学处确认的纵向科研经费入账。原则上一个项目列一个科研经费账号,并按项目负责人挂户入账。

第十四条  预算和决算管理

(一)所有纵向科研经费按项目主管部门批准的项目预算和合同进行管理,严禁编造虚假合同、编制虚假预算。项目负责人按照目标相关性、政策相符性和经济合理性的原则,编制科研经费预算,并对拟购置仪器设备、合作单位资质及拟外(转)拨资金进行重点说明。

(二)项目负责人据实编报项目决算,自然科学处或社会科学处、财务处、审计处审核后,按要求报送项目主管部门,并在自然科学处或社会科学处存档。须送外审计的项目,审计报告送审计处存档。

(三)项目经费预算一经批复,严格按批复预算的开支范围、标准和项目研究进度执行,不得超预算开支费用。项目预算总额不变的情况下,项目间接费用预算不得调整。项目直接费用预算确需调整的,按照如下规定进行:

1.设备费预算不予调增,如需调减的,由项目负责人提出申请,经所属二级单位同意,报自然科学处或社会科学处、财务处审批后,用于项目其他方面支出。其他科目预算如需调整,由项目负责人根据科研活动的实际需要提出申请,经所属二级单位同意,报自然科学处或社会科学处、财务处审批后,执行预算调整。

2.项目间接费用预算不得调整。

第十五条  经费支出管理

项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的、由项目资金支付的各项费用支出。项目资金分为直接费用和间接费用。

(一)直接费用是指在项目研究过程中发生的与之直接相关的费用,直接费用纳入学校财务统一管理,单独核算,专款专用,具体包括:

1.设备费:是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备,对现有仪器设备进行升级改造,以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。

2.材料费:是指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。

3.测试化验加工费:是指在项目研究过程中支付给外单位(包括依托单位内部独立经济核算单位)的检验、测试、化验及加工等费用。

4.燃料动力费:是指在项目研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

5.差旅/会议/国际合作与交流费:是指在项目研究过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用;为了组织开展学术研讨、咨询以及协调项目研究工作等活动而发生的会议费用;项目研究人员出国及赴港澳台、外国专家来华及港澳台专家来内地工作的费用。

6.出版/文献/信息传播/知识产权事务费:是指在项目研究过程中,需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。

7.劳务费:是指参与项目研究的研究生、博士后、访问学者以及项目聘用的研究人员、科研辅助人员等的劳务费用。项目聘用人员的劳务费开支标准,参照当地科学研究和技术服务业从业人员平均工资水平,根据其在项目研究中承担的工作任务确定。劳务费预算不设比例限制,其支付需按相关规定执行。

8.专家咨询费:是指在项目研究过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费标准按国家有关规定执行。

9.其他支出:项目研究过程中发生的除上述费用之外的其他支出,应当在申请预算时单独列示,单独核定。

(二)间接费用是指项目实施过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用,具体包括承担项目任务的单位为项目研究提供的现有仪器设备及房屋、水、电、气、暖消耗,以及有关管理费用和绩效支出等。

间接费用实行分段超额类推比例法计算并实行总额控制,按照不超过项目专项经费中直接费用扣除设备购置费后的一定比例核定,具体比例根据各专项资金管理办法执行。对暂无核定间接经费的纵向科研项目,按照国家自然科学基金项目核定比例计提间接经费。间接费用由学校统一管理,统筹安排使用。

1.管理费

项目预算及计划任务书中明确了直接费用和间接费用的科研项目的管理费,按间接费用的20%计提,包括:学校科技基金7.5%,科技管理基金7.5%、学院(部)科技基金5%。。

项目预算及计划任务书中没有明确直接费用和间接费用的,学校按项目费用总额5%的比例提取管理费,包括:学校科技基金2%、科技管理基金2%、学院(部)科技基金1%。。

2.资源占用费等

各类纵向科研项目学校统一核收资源占用费等,按项目间接费用的10%计提。

3.绩效支出

绩效支出是指项目承担单位为了提高科研工作的绩效安排的相关支出。绩效支出安排与科研人员在项目工作中的实际贡献挂钩,为加大对科研人员的激励力度,取消绩效支出比例限制,即间接经费中除学校核收的管理费、资源占用费等以外,可以全部作为绩效支出。

绩效支出在学校绩效考核的基础上,尊重项目负责人的意见,结合科研人员在项目工作中的实绩,由学校根据国家和地方有关规定统筹安排。项目负责人对绩效支出提出申请,经所属二级单位批准、自然科学处或社会科学处审核,财务处依据相关规定核定后发放。

绩效支出每年年底申请提取一次,结题前提取额不得超过绩效总额的50%,结题验收合格后提取剩余的50%,结题验收不合格或者提前终止的项目,绩效剩余部分不再发放。提出延期结题申请的项目暂停绩效提取申请,待项目结题验收后方可申请提取。

第十六条  外拨经费管理

外拨经费支出应当以计划任务书为依据,与外协单位签订合作项目合同(协议),并明确外协合作内容和经费,由项目负责人按照合同(协议)约定的外拨经费额度、拨付方式、开户银行和账号等条款办理。合作(外协)单位是公司、企业的,应提供收款单位法人营业执照等相关资料;合作(外协)单位是高校、科研院所、社会团体等公益性组织的,应提供收款单位事业单位法人证书。项目负责人应对合作(外协)业务的真实性、相关性负责,不得层层转拨、变相转拨经费,不得借科研协作之名,将纵向科研经费挪作他用,所有转拨的科研经费必须经自然科学处或社会科学处和财务处审核后,报请分管副校长审批,超过5万元的需报请校长审批。

第十七条  结余经费管理

项目完成任务目标并通过结题验收后,项目来源部门对结余经费的管理有明确规定的,从其规定;未有明确规定的可以由项目组按照本办法要求继续使用。

对明确结余经费在一定期限内由学校统筹安排的课题,在项目结题1年后,经本人申请,自然科学处或社会科学处和财务处审批同意,学校统筹安排结余经费,用于科研活动的直接支出,并优先安排项目负责人使用。

因故终止的项目或未通过结题验收的项目,按规定结余经费需要退回的,项目负责人应根据委托方或任务下达单位的验收意见,及时、足额按原渠道退回结余经费。

第十八条  规范经费支出管理

科研经费的使用实行项目负责人负责制。项目负责人应按项目(委托)部门(单位)和学校的有关规定,认真履行职责,并对经费开支的真实性、可靠性负法律责任。严禁以任何方式挪用、侵占、骗取科研经费;严禁违规将科研经费转拨、转移到利益相关的单位或个人;严禁购买与科研项目无关的设备、材料;严禁虚构经济业务、使用虚假票据套取科研经费;严禁在科研经费中报销个人家庭消费支出;严禁虚列、伪造名单,虚报冒领科研劳务性费用;严禁设立“小金库”。

项目经费的使用由项目负责人签字确认支出。单张票据5000元以内的,由项目负责人签字确认;单张票据5000元至20000元的,还需项目负责人所在单位审签;单张票据2万元以上的,还需科研管理部门审签;单张票据5万元以上的,还需分管副校长审签。依据有关规定发放给个人的劳务性费用,要严格审核发放人员资格、标准,一律通过个人银行卡发放,以零现金方式支付。

凡用科研经费购置的仪器、设备均属国家财产,必须通过法定的采购方式、方法和程序进行,应严格遵守财务和物资设备管理的有关规定,办理登记验收手续,所有权归学校,项目组享有使用权。

第五章  附则

第十九条  本办法由科研部负责解释。

第二十条  本办法自印发之日起施行。《安徽理工大学科技项目管理办法(试行)》(校科技〔2008〕22号)、《安徽理工大学科研经费管理办法(2014)修订版》(校科技〔2014〕125号)、《安徽理工大学科研项目间接经费管理办法(试行)》(校科技〔2016〕160号)同时废止。

   若本办法与项目下达(委托)部门的管理办法不一致,以项目下达(委托)部门的规定为准,按项目下达(委托)部门的相关管理文件执行。


2019年1月4日



 

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